作者：徽商银行风险管理部 肖旺

编辑：杨文华

来源：中国信用卡

近年来，随着银行业信贷结构的调整，个人信贷业务在商业银行的业务构成中越来越重要，零售贷款存量规模日渐增大。数据显示，上市商业银行个人贷款占贷款总额的比例为40.35%，并呈现出进一步上升的趋势。与此同时，个人信贷业务高速发展伴随着违约风险的逐渐累积，特别是2020年疫情的冲击使银行不良贷款面临较大增长压力，银行亟待拓宽不良贷款的处置路径和处置方式。

2021年1月，银保监会印发了《关于开展不良贷款转让试点工作的通知》（以下简称《通知》），开展个人不良贷款批量转让试点，创新个人不良贷款处置方式。由于此前严禁商业银行批量转让个人不良贷款，本次试点对于后续全面放开个人不良贷款批量转让具有重要意义。

根据《通知》相关要求，笔者结合不良资产处置业务实际，分析了个人不良贷款批量转让处置难点并提出相应对策，以期对商业银行识别不良资产处置难点、有效开展个人不良贷款批量转让有所帮助。

个贷不良资产激增，处置压力加大

银保监会最新数据显示，截至2020年末，我国银行业不良贷款余额3.5万亿元，较年初增加2816亿元；不良贷款率1.92%，较年初下降0.06个百分点。2020年通过清收、核销、转让等多种形式处置不良资产3.02万亿元，较2019年增加7200亿元，增幅达31.30%，处置金额及增幅均创历年新高，反映出监管机构和商业银行面对疫情以及外部环境变化前瞻性化解不良资产的战略思维。

具体到个人不良贷款领域，以在个人不良贷款中占比最高的信用卡不良贷款为例，根据人民银行发布的《2020年第三季度支付体系运行总体情况》，截至2020年三季度末，银行卡授信总额为18.59万亿元，银行卡应偿信贷余额为7.76万亿元，信用卡逾期半年未偿信贷总额906.63亿元，环比增长6.13%，信用卡不良贷款处置压力增大。

具体到商业银行，素有“零售之王”之称的招行2020年第三季度报告显示，其个人不良贷款余额21.48亿元，不良率0.83%，比上年末增加0.1个百分点；其中信用卡不良贷款余额为12.50亿元，占个人不良贷款余额的58%，信用卡不良率达到1.78%，而住房贷款、消费贷款等其他种类贷款的不良余额总共不到9亿元，在个人不良贷款中信用卡不良贷款余额总量占比和不良率均为最高。这种情况在其他信用卡发卡银行中同样存在，显示个人不良贷款处置的压力更多可能来自信用卡。

鉴于疫情对居民就业、收入和消费等方面的影响依然存在，并叠加共债风险等因素，预计个人贷款业务风险管控仍将持续面临较大压力。