洗钱

洗钱(Money Laundering)

目录

• 1什么是洗钱
• 2洗钱的定义
• 3洗钱的途径
• 4洗钱的影响
• 5洗钱渠道

什么是洗钱

　　洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。

　　现代各国法律对洗钱的解释不完全相同，金融机构反洗钱比较权威的机构巴塞尔银行法规及监管实践委员会，从金融交易角度对洗钱进行了描述：

　　犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个帐户向另一个帐户作制服或转移，以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系；或者利用金融系统提供的资金保管服务存放款项"。即常言之“洗钱”。

洗钱的定义

　　狭义的洗钱是指为了掩盖犯罪收入的真实来源和存在，通过各种手段使其合法化的过程。广义的洗钱除了狭义的洗钱含义外，还包括：

　　把合法资金洗成黑钱用于非法用途，即把白钱洗黑，如把银行贷款通过洗钱而用于走私。

　　把一种合法的资金洗成另一种表面也合法的资金，以达到占用的目的，即把白钱洗白，如把国有资产通过洗钱转移到个人帐户。

　　把合法收入通过洗钱逃避监管，如外资企业把合法收入通过洗钱转移到境外。洗钱是指犯罪分子通过一系列金融帐户转移非法资金，以便掩盖资金的来源、拥有者

　　的身份，或是使用资金的最终目的。需要“清洗”的非法钱财一般都可能与恐怖主义、毒品交易或是集团犯罪有关。

　　洗钱罪的主体是金融机构或个人，有五种行为：

　　（一）提供资金账户的；

　　（二）协助将财产转换为现金或者金融票据的；

　　（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；

　　（四）协助将资金汇往境外的；

　　（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的来源和性质的。

　　洗钱是指通过金融或其他机构将非法所得转变为“合法财产”的过程，这已成为犯罪集团生存发展的一个非常关键的环节。

　　一方面，通过洗钱，有组织犯罪掩盖了其犯罪活动踪迹，得以“正当地享受”犯罪所得；

　　另一方面，洗钱为犯罪集团介入合法企业提供了资金，使其能够以“合法掩护非法” ，不断扩大犯罪势力。

　　洗钱的客体即黑钱，包括：贩毒、走私、贩卖军火、诈骗、盗窃、抢劫、贪污、偷税漏税等犯罪所产生的收入。

洗钱的途径

　　1、存款，即将非法所得的现金存入银行；

　　2、通过一系列复杂而繁琐的交易，如银行转账、现金与证券的交易、跨国资金的转移等，掩盖金钱的真实来源，使其合法化；

　　3、将资金以合法形式回到罪犯手中。另外，洗钱还有其它多种途径，购买地产、珠宝、古玩等，过后再变换成现金或其它金融资产。

洗钱的影响

　　洗钱是严重的经济犯罪行为，不仅破坏经济活动的公平公正原则，破坏市场经济有序竞争，损害金融机构的声誉和正常运行，威胁金融体系的安全稳定，而且洗钱

　　活动与贩毒、走私、恐怖活动、贪污腐败和偷税漏税等严重刑事犯罪相联系，已对一个国家的政治稳定、社会安定、经济安全以及国际政治经济体系的安全构成严重威胁。

洗钱渠道

　　1、现金走私；

　　2、将大额现金分散存入银行；

　　3、向现金流量高的行业投资；

　　4、购置流动性较强的商品；

　　5、匿名存款或购买不记名有价金融证券；

　　6、制造显失公平的进出口贸易；

　　7、注册皮包公司，虚拟贸易；

　　8、设立外资公司；

　　9、利用地下钱庄和民间借贷转移犯罪收入；

　　10、购买保险；

　　11、实施复杂的金融交易；

　　12、在离岸金融中心设立匿名账户；

　　13、利用银行保密法洗钱。