近日，证监会官网披露财信证券首次公开发行股票申请文件反馈意见。从反馈意见来看，此次证监会反馈意见共涉及规范性问题、信息披露问题以及其他问题，涉及的具体问题数量为41个。

　　反馈意见提到，关于“珠江15号”，2020年，财信证券购买其管理的资产管理计划“珠江15号”底层资产北大方正相关债券资产合计超过9亿元，超出监管指标范围部分由财信资产委托财信信托设立单一信托计划(以下简称单一信托计划)承接。除“珠江15号”外，单一信托计划还承接了财信证券管理的部分集合资产管理计划所持有的北大方正债券。

　　证监会要求财信证券补充披露“珠江15号”的设立、运作情况，相关资产管理合同的主要内容，是否明确定向投资北大方正相关债权，依据该合同及相关交易规则财信证券的主要权利及义务，财信证券是否存在违约或者违规交易的情形，是否存在尚未履行的义务，是否存在纠纷或潜在纠纷，是否存在行政处罚风险。

　　证监会注意到，财信证券间接控股股东财信金控控制的财信信托、财信产业基金、财信资产和湖南国投等多家公司从事投资、资产管理、私募股权投资业务。

　　因此，要求财信证券补充说明是否按照招股说明书格式准则要求披露控股股东、实际控制人控制的其他企业；认定不存在同业竞争关系时，是否已经审慎核查并完整披露发行人控股股东、实际控制人直接或间接控制的全部企业，该等企业是否存在与发行人相同或相似的业务，如存在请说明是否构成同业竞争等。

　　员工收入情况也成为证监会反馈意见之一。

　　证监会要求财信证券在招股说明书中补充披露公司员工薪酬制度、各级别、各类岗位员工收入水平、大致范围及与当地平均工资水平比较情况，公司未来薪酬制度及水平变化趋势。

　　此外，证监会还要求财信证券对经纪、自营、投行、资管、期货、私募股权等业务的信息作进一步的细致披露，并对业务收入的波动情形作出解释。

　　公开资料显示，财信证券是湖南财信金融控股集团有限公司旗下核心企业，为湖南省唯一省属国有控股证券公司。财信证券成立于2002年8月，彼时公司名为“财富证券”。

　　2020年初，因公司发展需要正式更名为财信证券。目前公司注册资本66.98亿元，在全国设有5家分公司和89家营业部，拥有员工1900余人。在此之前，同样注册于湖南的方正证券和湘财证券均已实现了上市。

　　从股东结构来看，目前财信证券仅有三大股东，分别是湖南财信投资控股有限责任公司、深圳市润泽灯光音响科技发展有限公司、新余财虎企业管理中心(有限合伙)，三者占股权比例分别为96.49%、1.49%、2.02%，其中湖南财信投资控股有限责任公司是湖南省人民政府办公厅全资子公司。

　　2022年1月13日，财信证券与华创证券有限责任公司签署辅导协议。根据辅导工作安排，今年1月起，华创证券作为辅导机构，将与律师事务所、会计师事务对照辅导内容对财信证券现有的各方面情况进行摸底，形成全面、具体的辅导方案并开始实施。

　　在辅导过程中，华创证券发现财信证券有四方面的问题，一是房屋租赁备案问题及规范情况；二是使用股东商标问题及规范情况；三是合规及全面风险管理投入问题及规范情况；四是历史沿革问题及规范情况。

　　财务数据方面，2021年财信证券实现营业收入为28.06亿元，净利润8.39亿元，分别同比增长32.73%、57.41%，排名分别为第44位、第45位。

（文章来源：界面新闻）